К профучастникам рынка ценных бумаг будут применяться дифференцированные требования

Центробанк сообщает, что Минюст зарегистрировал Указание №5683-У от 28 декабря 2020 года, которое определяет требования к внутреннему контролю для профучастников рынка ценных бумаг.

В частности, устанавливаются:

• требования к организации и осуществлению внутренних контроля и аудита;
• ситуации, когда следует назначить внутренних контролера, аудитора или создать соответствующие службы;
• требования к документам, регулирующим правила организации и проведения внутренних контроля и аудита.

Центробанк указывает, что организовывать внутренний контроль профучастникам нужно будет по-разному. Все зависит от того, к какой категории они относятся - малые, средние или крупные. Например, малым субъектам разрешено не назначать внутреннего контролера, эти полномочия можно передать одному из сотрудников.

Проводить внутренний аудит и назначать внутреннего аудитора обяжут крупных профучастников.

Ведомство сообщает: новый порядок отвечает принципу пропорциональности, что позволяет снизить нагрузку на ряд субъектов – малые и средние организации. Данные дифференцированные требования будут введены с 1 октября 2021 года.

Перейти к тексту указания можно по ссылке.

Еще больше новостей в telegram-канале «Ликвидация и банкротство», подписывайтесь!

Теги: Центробанк, рынок ценных бумаг, аудит, внутренний контроль