Мне кажется сейчас таких факторов можно назвать очень много.

1. Ситуация, когда контрагент реализует товары, работы или услуги единственному покупателю — один из признаков незаконного дробления бизнеса.

2. Взаимозависимость компании и ИП, наличие у предпринимателя основных средств, других ресурсов, необходимых для деятельности, торговый знак и т. д.

Хотя в свое время у меня один знакомый очень хорошо переводил деньги своему ИП за товарный знак, но сейчас на это обязательно обратят внимание!

Добрый день. Компания перечисляет деньги на счета различным ИП и таких контрагентов много, например, больше 15. Сама сталкивалась. Попросили подтверждающие документы.